A Tailândia é um excelente local para estabelecer um negócio devido à sua localização estratégica no centro do Sudeste Asiático. É por isso que, apesar dos desafios globais, a Tailândia continua a ser uma das opções para os estrangeiros considerarem os seus futuros empreendimentos, tais como trabalhar, fazer negócios ou mesmo reformar-se. No entanto, existem burlões e sindicatos internacionais que se aproveitam dos estrangeiros; estes problemas podem prejudicar os seus negócios. Nesta sociedade diversificada, é inevitável que, a dada altura das nossas vidas, tenhamos de negociar ou fechar negócios com estranhos. Embora, num mundo ideal, a mera confiança devesse ser suficiente, é difícil, se não mesmo perigoso, confiar apenas na boa fé. Quer estejamos a contratar um empregado, a comprar um terreno, a adjudicar um trabalho ou a fechar um contrato, é necessário realizar a nossa própria diligência ou investigação da pessoa ou entidade com quem estamos a lidar.
A diligência devida é uma medida de precaução adoptada antes de fechar um negócio com outra parte. Pode simplesmente referir-se à investigação dos antecedentes de uma pessoa ou empresa para garantir que é de confiança. Assim, antes de comprar um terreno, o comprador efectua normalmente a devida diligência sobre o terreno e o vendedor. Quando se trata de contratar empregados, o empregador investiga os antecedentes do candidato. Antes de assinar um contrato, ambas as partes realizam a devida diligência uma sobre a outra.
A devida diligência é muito importante porque procura pacificar as partes quanto às incertezas relativas à transação. Garante que tudo está correto e que a transação decorrerá sem problemas, como acções judiciais interpostas por terceiros, ónus ou outros factores que interfiram na adesão das partes ao contrato. Tendo em conta as inúmeras fraudes e enganos, a diligência devida tornou-se um lugar-comum em qualquer transação comercial. Um relatório de diligência devida é uma avaliação jurídica importante que deve ser efectuada antes de pretender adquirir uma empresa na Tailândia. Esta tática protegê-lo-á de fraudes e burlas.
Por conseguinte, vamos definir o que é a diligência devida. Juridicamente, trata-se de uma avaliação empresarial que abrange uma investigação exaustiva de uma empresa, centrada nos seus activos e passivos registados desde o período de criação da empresa até ao presente. Normalmente, este é o passo inicial dado antes de os contratos serem finalizados e assinados entre o comprador da empresa e o seu vendedor.
A Due Diligence comercial contém as seguintes etapas (sujeitas ao acordo entre a Juslaws e o cliente):
Situação financeira da empresa, entrada e saída de receitas e processos judiciais pendentes.
Avaliações legais financeiras para considerar declarações anuais e trimestrais, orçamentos, investimentos e considerações fiscais.
Considerações legais, incluindo registos criminais dos accionistas, arquivo de litígios e quaisquer ordens de restrição temporárias colocadas contra a empresa.
Ligações pessoais - são consideradas outra questão importante que entrará em jogo ao longo do curso da diligência devida. Em alguns casos, pode ser efectuada uma verificação mais extensa dos antecedentes para obter informações sobre o historial de um empregado.
A nossa equipa jurídica e contabilística centrará a análise nos seguintes aspectos:
